DOI: 10.36871/ek.up.p.r.2020.12.03.015
УДК 331.1
Авторы
Н. В. ТАРАСОВА,
кандидат экономических наук, доцент кафедры «Экономическая экспертиза и финансовый мониторинг», Институт комплексной безопасности и специального приборостроения МИРЭА – Российского технологического университета, Москва, Россия
А. А. НЕСТЕРОВ,
студент Института комплексной безопасности и специального приборостроения МИРЭА – Российского технологического университета, Москва, Россия
Аннотация
В статье рассматривается механизм комплаенс-контроля в системе экономической безопасности кредитно-финансовой организации в условиях глобальной нестабильности и цифровых технологий. Представлены наиболее приоритетные виды обеспечения комплаенса для организаций финансовой сферы в соответствии с действующими нормативно-правовыми актами, рекомендациями, стандартами, инструкциями Российской Федерации и нормами международного права в области противодействия коррупции. Проведен сравнительный анализ комплаенс-контроля с другими видами контроля, подтверждающий уникальность комплаенса в системе экономической безопасности.
Ключевые слова
комплаенс, аудит, внутренний контроль, экономическая безопасность, риск, банк.
