ОСНОВНЫЕ МЕТОДЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ ПО ОПЫТУ МЕЖДУНАРОДНЫХ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ

УДК 336.717.061
DOI: 10.36871/ek.up.p.r.2023.10.02.012

Авторы

Олег Таймуразович Сланов ,
ФГБОУ ВО «Северо-Кавказский горно-металлургический институт (государственный технологический университет)», Владикавказ, Россия
Давид Олегович Дзицоев,
ФГАОУ ВО «Московский физико-технический институт (национальный исследовательский университет)», Москва, Россия; ФГБОУ ВО «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации», Москва, Россия

Аннотация

В данной статье рассматривается сущность кредитных рисков, а также основные модели по управлению ими, опираясь на международный опыт. Несомненно, тема нашего исследования является довольно актуальной, поскольку на современном уровне развития мировой экономики и банковской системы кредитные риски все же имеют место быть. Соответственно, любые методы, которые имеют как прямое, так и косвенное отношение к снижению тех или иных фактических либо же вероятных, ожидаемых банковских угроз всегда будут пользоваться большим спросом. В ходе проведенного исследования нами были изучены три основные международные стандарты по управлению кредитными рисками, в частности: стандарты COSO-ERM, RMS, а также Basel II.

Ключевые слова

кредит, банковская система, кредитные риски, кредитные угрозы, система внутреннего контроля, COSO-ERM, RMS, Basel II.