УДК 336.13
DOI: 10.36871/ek.up.p.r.2025.01.11.015
Авторы
Наталья Васильевна Ромашкина,
Санкт-Петербургский университет технологий управления и экономики, Санкт-Петербург, Россия
Аннотация
Автором исследуются вопросы контроля финансовых операций в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём и финансирования терроризма (ПОД/ФТ). Изучена система контроля в сфере ПОД/ФТ, дана характеристика основных её элементов: субъектов, объектов и предметов, нормативного, организационного и методического обеспечения. Показана взаимосвязь контроля финансовых операций в сфере ПОД/ФТ и государственного финансового контроля.
Ключевые слова
финансовый контроль, финансовый мониторинг, противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём и финансирования терроризма (ПОД/ФТ), Росфинмониторинг, государственный финансовый контроль