УДК 338.439
DOI: 10.36871/ek.up.p.r.2025.11.11.009

Авторы

Владимир Анатольевич Молодых,
Санкт-Петербургский университет МВД Российской Федерации, Санкт-Петербург, Россия

Аннотация

В настоящее время существует достаточно возможностей для применения данных, аналитики и технологических достижений в сфере ПОД/ФТ. Использование современных методов и моделей обработки и анализа данных: улучшает возможности аудита; повышает прозрачность операций; позволяет четко определить поставщиков и производителей; дает возможность лучше выявлять мошеннические транзакции. Цифровизация процессов внешней торговли привела к возникновению ряда трендов, положительно влияющих на эффективность деятельности контролирующих и правоохранительных органов: увеличение объема данных; появление надежных аналитических инструментов и новых технологий, таких как Интернет вещей. Несмотря на множество положительных моментов, связанных с цифровизацией экономического пространства, технологии, не могут решить весь спектр проблем, связанных с отмыванием доходов. Это связано с тем, что многие, особенно развивающиеся страны, не заинтересованы в ПОД/ФТ и в борьбе с торговым мошенничеством, потому что это приводит к увеличению доходов бюджетной системы за счет роста поступлений таможенных пошлин.

Ключевые слова

финансовые мошенничества, цифровые технологии, отмывание доходов, международная торговля, блокчейн

Список литературы

  1. Андреева И. В. Легализация доходов в эпоху цифровизации // Инновации. Наука. Образование. 2021. № 26. С. 365–372.
  2. Конвенция о борьбе с незаконным оборотом наркотических средств и психотропных веществ 1988 года. URL: https://www.consultant. ru/document/cons_doc_LAW_121092/ (дата обращения: 10.11.2025).
  3. Лоскутов И. Н., Иванов Ф.К.Технология блокчейн в сфере ПОД/ФТ // Вестник РАЕН. 2017. № 3. Т. 46.
  4. Сидоренко Э.Л.Легализация преступных доходов с использованием DeFi: типовые схемы и индикаторы риска // Russian Journal of Economics and Law. 2023. Т. 17. № 4. С. 822– 836.
  5. Тургаева А. А.Современные подходы к оценке рисков отмывания денег и финансирования терроризма в условиях развития цифровых финансовых активов // Финансы: теория и практика. 2025. Т. 29. № 4. С. 100–111.
  6. Naheem M. A. Trade based money laundering: towards a working definition for the banking sector // Journal of Money Laundering Control. 2015. Т. 18. № 4. С. 513–524.
  7. Soudijn M. A critical approach to trade-based money laundering // Journal of Money Laundering Control. 2014. Т. 17. № 2. С. 230–242.
  8. The 40 Recommendations. FATF. URL: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/ Fatfrecommendations/The40recommendations publishedoctober2004.html (дата обращения: 10.11.2025).
  9. Tiwari M., Ferrill J., Allan D. M. C. Trade-based money laundering: a systematic literature review // Journal of Accounting Literature. 2024. Т. 47. № 5. С. 1–26.
  10. Wolfsberg Group. URL: https://wolfsberg-group. org/resources (дата обращения: 10.11.2025).