УДК 336.717.2:339.138:004.7(045)
DOI: 10.36871/ek.up.p.r.2025.12.17.018

Авторы

Алексей Александрович Рябченко,
Российский экономический университет им. Г. В. Плеханова, Москва, Россия

Аннотация

В условиях ускоренной цифровизации экономики и формирования «цифрового государства» финансовая грамотность населения трансформируется из базовой компетенции в многокомпонентную цифровую, налоговую и инвестиционную грамотность, включающую навыки кибербезопасности и критического мышления в онлайн-среде. Исследование выявляет устойчивый рост уровня финансовой грамотности в России — до 72% в 2025 году — и расширение использования цифровых финансовых услуг (72% населения). Вместе с тем сохраняются серьёзные вызовы: 83% граждан сталкивались с кибермошенничеством, треть населения придерживается опасных когнитивных заблуждений, а регионы с низкой интернет-проникновостью отстают по уровню грамотности на 10–15%. Установлено, что высокая цифровая финансовая грамотность способствует своевременному декларированию доходов, снижению налоговых просрочек и более ответственному инвестиционному поведению, включая использование робо-эдвайзеров и ESG-инструментов. Однако доминирует несистемный, «хоббиподобный» подход к инвестированию, а лишь 27% новичков проходят обучение до входа на рынок. На основе анализа предложены стратегические меры: интеграция модулей киберзащиты и налоговой грамотности в образовательные программы, усиление просветительской функции финтех-платформ, адресная поддержка уязвимых и удалённых групп, стандартизация требований к информационной безопасности и внедрение поведенческих триггеров для формирования долгосрочной инвестиционной дисциплины. Работа вносит вклад в теорию цифровой финансовой грамотности как ключевого фактора устойчивого развития «цифрового государства», демонстрируя необходимость комплексного, междисциплинарного подхода к её продвижению.

Ключевые слова

финансовая грамотность, цифровое государство, цифровая трансформация, налоговая грамотность, инвестиционное поведение, кибербезопасность, цифровое неравенство, финтех, ESG-инвестирование

Список литературы

  1. Исследование уровня финансовой грамотности: пятый этап Финансовая грамотность в эпоху цифровых технологий // Официальный сайт Банка России.— 2025. — URL: https://cbr. ru/analytics/szpp/fin_ literacy/research/fin_ed_5/
  2. Половян А. В., СиницынаК. И. Маркетинговый подход к цифровой трансформации: архетипы стран // Вестник Донецкого национального университета. СерияВ.Экономика и право. — 2020. — № 4. — С. 223–236.
  3. Половян А. В., Синицына К. И. Цифровая экономика: понятие и сущность явления // Вести Автомобильно-дорожного института. 2020. № 3 (34). С. 96–124
  4. Акопов, С. Э., СамыгинС. И. Финансовая грамотность в эпоху цифровизации // Гуманитарные, социально-экономические и общественные науки. 2025. № 8. URL: https://cyberleninka. ru/article/n/finansovaya-gramotnost-v-epohutsifrovizatsii (дата обращения: 20.12.2025).
  5. Перспективы развития рынка робототехники в Российской Федерации / С. А. Маковецкий, А. А. Тенькова // Банковская система: устойчивость и перспективы развития: сб. нау. ст. XV Междунар. науч.-практ. конф. по вопросам финансовой и банковской экономики.—25 окт. 2024 г. -Пинск: ПолесГУ, 2024. — С. 346–349.
  6. Индекс финансовой грамотности россиян — 2024 // Аналитический центр НАФИ. — 2024. — URL: https://nafi.ru/analytics/indeksfinansovoy-gramotnosti-rossiyan‑2024/?ysclid= mk9xury696782190721
  7. Ильиных, С. А. Налоговая грамотность: опыт эмпирического исследования субъекта Российской Федерации // Пространство экономики. 2025. № 1. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/ nalogovaya-gramotnost-opyt-empiricheskogoissledovaniya-subekta-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 18.12.2025).
  8. Иванова, Е. В. Современные поведенческие аспекты налогообложения // Вестник СИБИТа. 2025. № 4. URL: https://cyberleninka. ru/article/n/sovremennye-povedencheskieaspekty-nalogooblozheniya (дата обращения: 16.12.2025).
  9. Евстафьева И.Ю.От финансовой грамотности к финансовой культуре // Известия СПбГЭУ. 2024. № 3 (147). URL: https://cyberleninka.ru/ article/n/ot-finansovoy-gramotnosti-k-finansovoykulture‑1 (дата обращения: 15.12.2025).
  10. Маковецкий С. А. Налоговая проверка как основная форма налогового администрирования / С. А. Маковецкий, Е. А. Зарецкая // Право и образование. — 2018. — № 08. — С. 85–92.
  11. Комарницкая, Е. В. Оценка степени удовлетворенности потребительских ожиданий в цифровой среде / Е. В. Комарницкая // Первый экономический журнал. — 2024. — № 1 (343). — С. 20–26.