УДК 338.012
DOI: 10.36871/ek.up.p.r.2025.12.04.009

Авторы

Любовь Вадимовна Борина,
Санкт-Петербургский университет МВД России, Санкт-Петербург, Россия

Аннотация

В статье рассмотрено использование цифровых технологий в борьбе с экономическими преступлениями. Приведены статистические данные по количеству осужденных за различные экономические преступления, проанализировано влияние использования цифровых технологий на количество преступлений. Выделены различные цифровые платформы органов исполнительной власти. Раскрыты различные цифровые методы, применяемые для обнаружения признаков экономических преступлений. Рассмотрены цифровые средства как для предупреждения экономических преступлений, так и для их выявления. Эффективность внедрения различных цифровых программ влечет за собой потребность в улучшении качества анализа и привлечения искусственного интеллекта для более качественной проверки. Рассмотрен опыт Финансовой налоговой службы Российской Федерации по использованию автоматизированной информационной системы «Налог 3», Федеральный закон №115-ФЗ как один из способов предупреждения и выявления экономических преступлений. Рассмотрен международный опыт предупреждения экономических преступлений и взаимодействия различных контролирующих органов.

Ключевые слова

цифровизация, экономические преступления, превентивные меры, цифровые технологии, банкротство, налоги, легализация, доходы, взаимодействие

Список литературы

  1. Уголовный Кодекс.
  2. Головина, А. Л. Современные подходы к выявлению и признаки обнаружения экономических преступлений в деятельности современной организации / А. Л. Головина. // Молодой ученый. — 2023. — № 44 (491). — С. 338-342.
  3. Судебная статистика РФ [электронный ресурс] // https://stat.xn—-7sbqk8achja.xn--p1ai/.
  4. Блог налоговая безопасность [электронный ресурс]// https://sapelkin.ru/blog/tsifrovizatsiyanalogovoy-sluzhby-kogda-fns-znaet-o-vas-bolshechem-vy-sami/.
  5. Манукян А. Р. Экономические преступления в условиях цифровизации // Проблемы экономики и юридической практики. — 2020. — Т. XVI. — №1. — С. 155-156.5.
  6. Распоряжение Правительства Российской Федерации от 30 декабря 2024 г. № 4154-р «Об утверждении Концепции государственной системы противодействия противоправным деяниям, совершаемым с использованием информационно-коммуникационных технологий».
  7. Османов М.М., Чапаев Н.М., Шахбанова З.И. Влияние цифровизации и глобализации на развитие экономической и финансовой преступности в мировом масштаб // Journal of Monetary Economics and Management. — 2024. — №11.
  8. Публикация основателя компании ООО «Профбухучет» Натальи Бельской «Риски цифровизации: как «умные» платформы помогают ФНС находить схемы» [электронный ресурс]// https://companies.rbc.ru/news/gbck6VdC8c/riskitsifrovizatsii-kak-umnyie-platformyi-pomogayutfns-nahodit-shemyi/.
  9. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
  10. Антонян Е.А. «Китайский опыт борьбы с преступлениями в сфере информационных технологий» // Вестник Университета имени О. Е. Кутафина. — 2025. — №5 (129).
  11. А. Гребенкина «Обзор межведомственного взаимодействия антиотмывочных систем на примере Австралии и Канады» // Вестник Академии знаний. — 2025. — №1 (66).