УДК 336.77
DOI: 10.36871/ek.up.p.r.2026.02.07.014

Авторы

Илья Алексеевич Медведев,
Кирилл Геннадьевич Попов,
Санкт-Петербургский филиал Федерального государственного автономного образовательного учреждения высшего образования «Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики»

Аннотация

В статье рассматриваются теоретические и прикладные аспекты оценки финансовой устойчивости предприятий среднего бизнеса в контексте принятия банковских кредитных решений. Показано, что в условиях усложнения финансово-экономической среды, усиления риск-ориентированного подхода к банковскому кредитованию и цифровизации процессов кредитного анализа показатели финансовой устойчивости приобретают ключевое значение при оценке кредитоспособности заемщиков и формировании условий кредитования. Особое внимание уделено методическим подходам к оценке финансовой устойчивости, а также анализу системы финансовых показателей, используемых в банковской практике. Проанализировано влияние показателей финансовой устойчивости на параметры банковского кредитования, включая процентную ставку, сроки предоставления кредита и требования к обеспечению. Отмечены ограничения формализованных методик оценки в отношении предприятий среднего бизнеса и необходимость учета отраслевой и масштабной специфики их деятельности. Научная новизна исследования заключается в систематизации подходов к оценке финансовой устойчивости с позиций банковской практики и в обосновании взаимосвязи между ключевыми показателями финансовой устойчивости и условиями банковского кредитования, что расширяет возможности повышения обоснованности кредитных решений в сегменте среднего бизнеса.

Ключевые слова

финансовая устойчивость, предприятия среднего бизнеса, банковское кредитование, кредитоспособность, финансовые показатели, кредитные решения, условия кредитования

Список литературы

  1. Абдилазизова Д.Р., Фалеев А.В. Оценка кредитоспособности заемщика в системе кредитования // Вестник науки. 2024. Т. 3. № 6 (75). С. 30-42.
  2. Бабак С.Р. Оценка кредитоспособности заемщика коммерческим банком в рамках проектного финансирования // Вестник евразийской науки. 2024. Т. 16. № S3. С. 25.
  3. Бекмурзаев И.Д. Финансовая устойчивость предприятия в условиях кризиса // ФГУ Science. 2025. № 2 (38). С. 20-25.
  4. Гилязев У.Ф., Шашкова Т.Н. Применение интегрированной отчетности для оценки кредитоспособности заемщиков — юридических лиц // Финансовая экономика. 2024. № 1. С. 236-239.
  5. Деева А.Р. Теоретико-методические основы кредитования юридических лиц коммерческими банками // Научные записки академии. 2025. Т. 16. № 4. С. 21-26.
  6. Дицуленко О.И., Посная Е.А., Юрченко Н.В., Черкашина Е.Ю. Значение универсальной методики оценки кредитоспособности заемщика // Вестник Северо-Кавказского федерального университета. 2024. № 1 (100). С. 81-87.
  7. Кочелорова Г.В. Оценка имущества и финансовой устойчивости организации // Актуальные проблемы социально-экономического развития России: сборник статей студентов, преподавателей и молодых ученых XIV Международной научно-практической конференции. Москва, 2024. С. 119-126.
  8. Кривова В.С. Система показателей анализа финансового состояния организации и ее характеристика // Актуальные вопросы современной экономики. 2025. № 8. С. 108-114.
  9. Малиновская О.А., Медведев В.М. Финансовая устойчивость предприятия как основной показатель его экономической безопасности: анализ и методы оценки // Вектор экономики. 2024. № 9 (99).
  10. Мусафиров Ф.М. Методика проведения комплексной оценки кредитоспособности юридических лиц // Вестник науки. 2024. Т. 2. № 5 (74). С. 129-139.
  11. Пименова Е.М. Методические подходы к оценке финансовой устойчивости предприятия // Фундаментальные исследования. 2025. № 5. С. 65-71.
  12. Проценко В.А. Государственное регулирование деятельности коммерческих банков в Российской Федерации: эволюция, инструменты и современные вызовы // Modern Science. 2025. № 11-2. С. 25-28.
  13. Селиванова М.В. Кредитоспособность юридических лиц и методы ее оценки // Актуальные проблемы и перспективы развития финансов и финансового рынка: сборник статей по материалам региональной научно-практической конференции преподавателей вузов, ученых, специалистов, аспирантов, студентов. Нижний Новгород, 2024. С. 412-415.
  14. Старикова А.А., Гориславская Н.В. Сравнительная характеристика методик оценки финансовой устойчивости предприятия // Современные проблемы науки и техники: материалы VII Национальной научно-практической конференции. Астрахань, 2025. С. 22-26.
  15. Ходакевич Р.В., Семенов А.В. Информационные системы и технологии в анализе кредитоспособности предприятия // Математическое и компьютерное моделирование и бизнес-анализ в условиях цифровизации экономики: сборник научных статей по итогам IV Всероссийского научно-практического семинара. Нижний Новгород, 2024. С. 221-226
  16. Целио С.В., Ручинская В.А., Личман С.В. Оценка финансовой устойчивости предприятий с помощью методов финансового анализа и многомерной статистики для выявления проблемных предприятий // Экономика: вчера, сегодня, завтра. 2025. Т. 15. № 5-1. С. 454-461.
  17. Щурова Ю.И., Булдыгин П.А. Методика оценки и механизмы управления финансовой устойчивостью организации // Вестник Тульского филиала Финуниверситета. 2025. № 1. С. 156-160.