УДК 321.01
DOI: 10.36871/ek.up.p.r.2026.05.11.012

Авторы

Амина Саламбековна Улубаева,
Грозненский государственный нефтяной технический университет имени академика М.Д. Миллионщикова, Грозный, Россия

Аннотация

В статье исследуются теоретические и прикладные аспекты правовых механизмов противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, что является одной из наиболее актуальных проблем современного международного и национального права в условиях глобализации финансовых рынков и цифровизации экономики. Актуальность исследования обусловлена тем, что масштабы легализации преступных доходов достигли уровня, угрожающего финансовой стабильности отдельных государств и мировой экономической системы в целом, при этом традиционные механизмы противодействия, основанные на национальных подходах, демонстрируют недостаточную эффективность в условиях трансграничного характера финансовых преступлений. На основе проведённого анализа формулируются предложения по совершенствованию правового регулирования, включая необходимость гармонизации подходов в рамках ЕАЭС и БРИКС, усиления координации между уполномоченными органами, совершенствования механизмов выявления и блокировки подозрительных операций, а также разработки сбалансированных подходов к разрешению коллизий между публичными и частными интересами. Результаты исследования могут быть использованы законодателем при совершенствовании антиотмывочного законодательства, правоприменительными органами при реализации контрольных функций, а также участниками финансового рынка для минимизации рисков.

Ключевые слова

легализация доходов, отмывание денег, противодействие легализации, финансовый мониторинг

Список литературы

  1. Богданов Н.В. Правовые средства противодействия легализации преступных доходов: современные вызовы и перспективы развития: магистерская диссертация / Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики». – Москва, 2025. – 98 с.
  2. Королева Л.П. Уклонение от уплаты налогов и отмывание денег: взаимосвязь и особенности противодействия [Электронный ресурс] // Вестник Евразийской науки. – 2025. – № s3. – URL: https://esj.today/PDF/56FAVN325.pdf
  3. Понаморенко В.Е., Минасян К.Х. Противодействие легализации коррупционных доходов: сравнительно-правовой анализ опыта России и Армении // Российский юридический журнал. – 2025. – № 2. – С. 112–125.
  4. Руф В.С. Тайна или нет: к вопросу об участии нотариусов и адвокатов в «антиотмывочной» деятельности // Электронное приложение к «Российскому юридическому журналу». – 2025. – № 5. – С. 47–54.
  5. Саттарова Н.А., Гараев И.Г., Гафарова Г.Р. Правовая политика государства в сфере публичных финансов как средство обеспечения экономической безопасности // Хозяйство и право. – 2024. – № 12. – С. 45–58.
  6. Чемерилова В.А., Виноградова А.А., Самопальникова Ю.Н. Легализация (отмывание) преступных доходов, финансирование терроризма и механизмы противодействия в России // Экономическая безопасность страны, регионов, организаций различных видов деятельности: материалы VI Всероссийского форума в Тюмени по экономической безопасности (23–26 апреля 2025 г.). – Тюмень: ТюмГУ-Press, 2025. – С. 219–227.
  7. Жуков В.П. Некоторые теоретические аспекты противодействия легализации (отмыванию) незаконных доходов, полученных преступным путем // Ученые записки Российской академии предпринимательства. – 2025. – Т. 24, № 3. – С. 11–17.
  8. Кузнецова О.А., Степанов В.В. Межотраслевая правовая природа конфискации имущества // Журнал российского права. – 2018. – № 2 (254). – С. 27–37.
  9. Маслов В.А. Конфискация имущества: российский и зарубежный опыт правоприменения // Актуальные проблемы российского права. – 2024. – Т. 19, № 10. – С. 110–122.
  10. Шкодинский С.В., Рагулина Ю.В., Кондратьева Е.А., Продченко И.А., Шаипова С.А. Транспарентность экономики, противодействие легализации преступных доходов и коррупции в контексте экономической безопасности: монография. – Москва: КноРус, 2020. – 197 с.
  11. List of sources
  12. Bogdanov N.V. 2025. Pravovye sredstva protivodeistviya legalizatsii prestupnykh dokhodov: sovremennye vyzovy i perspektivy razvitiya [Legal means of countering money laundering: modern challenges and development prospects]. Master’s thesis. Moscow: Natsionalnyi issledovatelskii universitet «Vysshaya shkola ekonomiki», 98 p.
  13. Koroleva L.P. 2025. Uklonenie ot uplaty nalogov i otmyvanie deneg: vzaimosvyaz i osobennosti protivodeistviya [Tax evasion and money laundering: relationship and features of counteraction]. Vestnik Evraziiskoi nauki [Eurasian Science Bulletin], no. s3. Available at: https://esj.today/PDF/56FAVN325.pdf.
  14. Ponamorenko V.E., Minasyan K.Kh. 2025. Protivodeistvie legalizatsii korruptsionnykh dokhodov: sravnitelno-pravovoi analiz opyta Rossii i Armenii [Countering the laundering of corruption proceeds: a comparative legal analysis of the experience of Russia and Armenia]. Rossiiskii yuridicheskii zhurnal [Russian Law Journal], no. 2, pp. 112–125.
  15. Ruf V.S. 2025. Taina ili net: k voprosu ob uchastii notariusov i advokatov v «antiotmyvochnoi» deyatelnosti [Secret or not: on the participation of notaries and lawyers in anti-money laundering activities]. Elektronnoe prilozhenie k «Rossiiskomu yuridicheskomu zhurnalu» [Electronic Supplement to the Russian Law Journal], no. 5, pp. 47–54.
  16. Sattarova N.A., Garaev I.G., Gafarova G.R. 2024. Pravovaya politika gosudarstva v sfere publichnykh finansov kak sredstvo obespecheniya ekonomicheskoi bezopasnosti [Legal policy of the state in the sphere of public finance as a means of ensuring economic security]. Khozyaistvo i pravo [Economy and Law], no. 12, pp. 45–58.
  17. Chemerilova V.A., Vinogradova A.A., Samopalnikova Yu.N. 2025. Legalizatsiya (otmyvanie) prestupnykh dokhodov, finansirovanie terrorizma i mekhanizmy protivodeistviya v Rossii [Money laundering, terrorist financing and counteraction mechanisms in Russia]. Ekonomicheskaya bezopasnost strany, regionov, organizatsii razlichnykh vidov deyatelnosti: materialy VI Vserossiiskogo foruma v Tyumeni po ekonomicheskoi bezopasnosti (23–26 aprelya 2025 g.) [Economic Security of the Country, Regions, Organizations of Various Activities: Proceedings of the 6th All-Russian Forum in Tyumen on Economic Security]. Tyumen: TyumGU-Press, pp. 219–227.
  18. Zhukov V.P. 2025. Nekotorye teoreticheskie aspekty protivodeistviya legalizatsii (otmyvaniyu) nezakonnykh dokhodov, poluchennykh prestupnym putem [Some theoretical aspects of countering the laundering of illegal proceeds obtained by criminal means]. Uchenye zapiski Rossiiskoi akademii predprinimatelstva [Scientific Notes of the Russian Academy of Entrepreneurship], vol. 24, no. 3, pp. 11–17.
  19. Kuznetsova O.A., Stepanov V.V. 2018. Mezhotraslevaya pravovaya priroda konfiskatsii imushchestva [The intersectoral legal nature of confiscation of property]. Zhurnal rossiiskogo prava [Journal of Russian Law], no. 2(254), pp. 27–37.
  20. Maslov V.A. 2024. Konfiskatsiya imushchestva: rossiiskii i zarubezhnyi opyt pravoprimeneniya [Confiscation of property: Russian and foreign law enforcement experience]. Aktualnye problemy rossiiskogo prava [Current Problems of Russian Law], vol. 19, no. 10, pp. 110–122.
  21. Shkodinsky S.V., Ragulina Yu.V., Kondratieva E.A., Prodchenko I.A., Shaipova S.A. 2020. Transportnost ekonomiki, protivodeistvie legalizatsii prestupnykh dokhodov i korruptsii v kontekste ekonomicheskoi bezopasnosti: monografiya [Transparency of the economy, countering money laundering and corruption in the context of economic security: a monograph]. Moscow: KnoRus, 197 p.