УДК 343.37
DOI: 10.36871/u.i.k.2025.05.01.011
Авторы
Инна Зурабовна Макиева,
Московский государственный университет им. М. В. Ломоносова, Высшая школа государственного аудита, Москва, Россия
Аннотация
В статье рассматривается феномен криминальных финансов как сложного и многогранного экономического явления, оказывающего дестабилизирующее влияние на мировую финансовую систему. Анализируются механизмы их формирования, легализации и интеграции в легальную экономику, включая офшорные схемы, анонимные платежные системы и криптовалютные транзакции. Особое внимание уделяется проблемам, связанным с отмыванием денег, финансированием преступных группировок и коррупцией.
В работе подчеркивается, что традиционные методы борьбы с криминальными финансовыми потоками не соответствуют современной цифровой реальности, что требует разработки инновационных подходов. Рассматриваются международные инициативы по противодействию финансовым преступлениям, включая деятельность FATF, регулирование криптовалютного рынка и меры по ужесточению контроля за бенефициарными владельцами. Выявляются основные проблемы правоприменительной практики и недостатки глобальной координации, позволяющие преступным структурам обходить существующие механизмы контроля.
Предлагаются перспективные меры по усилению финансового мониторинга, внедрению искусственного интеллекта в анализ подозрительных транзакций, реформированию системы глобального обмена финансовой информацией и совершенствованию правового регулирования офшорных юрисдикций. Делается вывод о необходимости комплексного подхода, включая технологические, юридические и институциональные решения, направленные на минимизацию масштабов криминальных финансовых потоков и обеспечение прозрачности мировой экономики.
Ключевые слова
криминальные финансы, отмывание денег, коррупция, криптовалюты, офшоры, финансовый мониторинг, международное регулирование, терроризм, бенефициарные владельцы, искусственный интеллект
